為本公司永續發展暨建立誠信經營之企業文化，本公司於104年11月9日經董事會通過「誠信經營守則」並揭露於公司網站，明示誠信經營之政策及作法，112年11月6日修正亦提經董事會通過。

誠信經營推動單位

本公司「誠信經營守則」第17條規定，由董事會秘書處負責誠信經營政策及推動，並每年定期（至少一年一次）向董事會提出報告，113年度於11月11日向董事會報告誠信經營執行情形。

企業誠信運作情形

113年度舉辦誠信經營教育訓練宣導課程：

一、 日期：113年9月26日~113年10月20日。

二、 課程主題：《廉潔寶寶聯盟-誠信最棒篇》。

三、 課程內容：守護廉潔誠實及信用，發生利益衝突時予以迴避以秉持誠信經營原則。

四、 實施方式：數位課程\本公司內部行政管理系統\公告。

五、 地點：本公司內部行政管理系統\公告。

六、 參與人數：本公司全體員工85名，參與者67名，參與率：79%。

本公司104年8月10日董事會通過「防範內線交易管理作業程序」，經111年12月19日經董事會通過修正名稱為「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」及部分條文，112年11月6日並由董事會通過增訂本公司內部人交易股票封閉期間之相關條文。

本公司每年至少一次對現任董事、經理人及員工進行「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」之教育宣導。

一、 本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，規範本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票，以避免董事及內部人誤觸相關法規，並於董事會中再度宣導相關規定。

二、本公司除提供董事「上市公司及其董事、監察人與大股東應行注意之證券市場規範事項」，內容包含禁止內線交易相關規定外，並於113年7月11日及9月26日寄發郵件提醒，以確保所有董事知悉相關規範。

三、對於新就任之受僱人，除由受僱人簽署「員工切結書」約定其機密資料保密義務外，為保護智慧財產權及避免觸犯個人資料保護法，並請其簽署「電腦軟體暨硬體使用規範備忘錄」。

國揚依循金融監督管理委員會訂定之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」建立內部控制制度之基礎架構。為使資金有效運用，專案投資須考量大環境經濟景氣、政府重大建設、市場供需及本公司內在條件，謹慎評估風險與報酬，訂出周詳決策，以合理確保營運之健全及企業永續經營。

本公司隨時注意任何潛在風險，持續強化經營風險控管，提升公司營運效率及永續性，保障資產安全，並提供股東即時可靠之資訊，以維護其權益。本公司亦尋找優質的投資標的，將土地開發資金作最有效率之運用，為股東創造最大利益。

設有稽核室、審計委員會及薪資報酬委員會等功能性委員會，協助董事會履行監督之責，並訂有營運所需之相關內部管理規範。

• 董事會及管理階層每年檢討內部控制制度設計及執行的有效性，各部門自行評估後，由稽核室彙總並作成報告，提報審計委員會及董事會，依據整體內控制度自行評估結果，對外出具內控制度聲明書。
• 開發案運用標準化評估作業方法，最大程度排除錯誤與盲點。
• 每年定期召開營運風險管理會議，檢視法規修訂，並評估相關風險及提出因應措施。

第四季召開「風險管理會議」，各部門就外在環境變化及內部可掌握的資源等，提出風險所在與預計因應方案。

公司總機：(02)2500-0808

Email郵件：rs@kycc.com.tw

傳真電話：(02)2512-2337

公司官網：www.kycc.com.tw

免費專線：0800-250808

本公司訂有「電腦資訊及資訊安全管理辦法」，依據公司內部實際管理需求，於 2023 年 12 月 18 日第二次修正施行。

員工均應依照公司所頒布的相關資訊保護辦法做好自我管理，並具備資安意識。除了資訊系統所提供服務之資訊安全控管措施，更著重保護重要個人及交易資料等資訊之機密性、完整性及可用性。同時強化資訊安全管理，確保資料、系統、設備及網路等軟硬體資訊安全，部署資訊安全防護技術，落實推動資訊安全管理作業及觀念，以避免因資訊或法律所造成的損失。

・資安管理代表：總經理或部門主管，掌管資訊安全發展方向與策略。

・資安主管：規畫設計資訊安全軟硬體系統，訂定資訊安全管理辦法。

・資安顧問：提供資訊安全相關問題諮詢，以提高資訊安全系統可靠性。

・資訊安全執行小組：資訊安全維護及教育訓練。

茲本公司104年8月10日董事會通過「防範內線交易管理作業程序」，經111年12月19日經董事會通過修正名稱為「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」及部分條文，112年11月6日並由董事會通過增訂本公司內部人交易股票封閉期間之相關條文。

本公司每年至少一次對現任董事、經理人及員工進行「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」之教育宣導。

1. 本公司112年11月6日董事會通過修正「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，規範本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票，以避免董事及內部人誤觸相關法規，並於董事會中再度宣導相關規定。
2. 本公司除提供董事「上市公司及其董事、監察人與大股東應行注意之證券市場規範事項」，內容包含禁止內線交易相關規定外，並於113年7月11日及9月26日寄發郵件提醒，以確保所有董事知悉相關規範。
3. 對於新就任之受僱人，除由受僱人簽署「員工切結書」約定其機密資料保密義務外，為保護智慧財產權及避免觸犯個人資料保護法，並請其簽署「電腦軟體暨硬體使用規範備忘錄」。
   
   本公司不定期安排教育訓練宣導課程

        禁止內部人內線交易教育訓練宣導課程：

        日 期 113年7月9日~113年10月31日

        課程主題 :《公司治理你我他》

        課程內容:依據「上市上櫃公司治理實務守則」董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

        實施方式:數位課程

        參加人次:本公司全體員工84名，點閱次數128次，參與率100%

        日 期:113年10月18日~113年11月5日

        課程主題:員工禁止內線交易宣導

        課程內容:依據本公司「公司治理實務守則」及「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，禁止本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限於）董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

        實施方式:數位課程

        參加人次:本公司全體員工86名，點閱次數96次，參與率100%

         資通安全教育訓練宣導課程：

        日 期:113年9月26日~113年10月20日

        課程主題 :《三資小豬》

        課程內容:確保系統設定安全適當、不使用與連接不明網域、設定不易猜測之密碼強度。

       實施方式:數位課程\本公司內部行政管理系統\公告。

       參加人次:本公司全體員工85名，參與者67名，參與率79%

本公司認同、支持並遵循《聯合國世界人權宣言》、《聯合國工商企業與人權指導原則》及《聯合國全球盟約》等國際人權公約，於112年11月6日經董事會通過訂定「人權政策」，並揭露於本公司網站。

為遵循人權公約之核心精神，致力營造多元包容、尊嚴、安全、平等，免於歧視與騷擾的工作環境。

113年度舉辦教育訓練宣導課程：

一、 日期：112年12月29日~113年3月31日。

二、 課程主題：宣導《性別平等工作法》。

三、 課程內容：避免職場性騷擾。

四、 實施方式：數位課程。

五、 地點：本公司內部行政管理系統\公佈欄。

六、 參與人數：本公司全體員工觀看率：100%。

員工退休制度：

新制勞工退休金條例：每月由公司按個人工資提繳6%至勞保局退休金個人帳戶; 有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳。

本公司遵循勞動職安政策，提供安全良好之職場工作環境

一、員工人身安全執行情形：

   1. 建立保全門禁系統，確保員工工作環境安全。

   2. 提供員工照明充足且品質良好的職場環境。

二、工地安全執行情形：

   1. 各工地建案每日在進場前做安衛宣導及危害告知，每月舉行安衛協議組織會議， 並於工地設置員工休息區。

   2. 現場施工人員須檢附健康檢查報告，以確保每位進場人員安全及可負荷工作量。

   3. 員工進入工地需具備6小時勞工「一般安全衛生教育訓練證照」方允許進入工地。

   4. 定期舉辦內、外部教育訓練，以提升員工健康安全意識。

   5.建案品質及施工安全為本公司興建建築的首要考量，透過嚴謹的審查機制，遴選優質營造商，並依循標準作業程序（SOP），確保建案符合安全相關規範。

本公司認同、支持並遵循《聯合國世界人權宣言》、《聯合國工商企業與人權指導原則》及《聯合國全球盟約》等國際人權公約所揭櫫之人權保護精神與基本原則之普世價值，除承諾尊重與維護國際公認之基本人權外，亦反對任何歧視及侵犯人權的行為，恪遵相關勞動法令，保障員工合法權利。

並提供員工性別平等與多元化的工作環境，秉持開放、公平的原則，不因個人性別、種族、階級、年齡、婚姻、語言、思想、宗教、黨派、籍貫、出生地、容貌、五官、身心障礙、懷孕、性傾向、血型、星座等，有任何差別待遇之語言、態度及行為，共同致力營造一個有尊嚴、安全、平等，免於歧視與騷擾的工作環境。

為確保僱用政策無差別待遇，落實僱用、薪酬福利、訓練、考評與升遷機會之公平及公允，提供有效、適當之申訴機制，避免並回應危害員工權益之情事。

本公司依循AA1000利害關係人議合標準 (Stakeholder Engagement Standard, SES) 原則，鑑別利害關係人類別為員工、投資人、客戶、供應商、政府機關、媒體及社區七大類。

本公司定期 (至少一年一次) 將與各利害關係人溝通情形報告董事會，113年8月5日已於董事會報告。

本公司訂有《工程採發管理辦法》，規範相關部門在工程或工程材料的請購、發包及估驗請款的作業程序，另外為有效落實供應商管理與審核制度，藉由參考專業建築師推薦名單、供應商專業履歷、供應商於國內外案例實績、使用之設備、材料之來源產地、於國內生產加工製程、售後服務能力、品項報價內容、近年有無發生重大工安或環境污染事故等評估標準，挑選優良的合作夥伴，並於合約中納入誠信經營守則條款，以合約條文規範供應商遵循國揚對於永續發展的要求。

近年來因應建築業永續趨勢，若供應商於遴選過程提供碳盤查數據等相關永續表現，將可作為國揚投標流程中的優勢條件。

綠色採購與在地採購

本公司於建材採購過程中皆優先考量節能標章、省水標章、綠建材標章等綠色產品。113年及114年本公司向東和鋼鐵採購約 23,800 噸之鋼筋材料，東和鋼鐵生產使用之回收廢鋼佔比逾 9 成，凸顯原料再生循環之價值。

另購共 278 個具省水標章的二段式省水馬桶，綠色採購金額佔總採購金額約 9%。

此外，112 年在地採購金額佔整體採購金額 86%。