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内部稽核

免责声明:

本投资人关系专区所有信息皆以台湾证券交易所公告为主,以上所提供之所有信息仅供参考,不得据以做为买卖本公司或第三人所发行之有价证券交易使用,或要求本公司负责。

内部稽核的目的

对营运之效果及效率(含获利、绩效及保障资产安全等)、报导具可靠性、及时性、透明性及符合相关规范,以及相关法令之遵循等目标的达成,提供合理的确保。

内部稽核组织

本公司稽核室直属于董事会,稽核报告完成后呈报董事长。并交付各审计委员查阅。稽核主管之任免,需经董事会通过,内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬由稽核主管签报董事长核定。

稽核对象

稽核对象包括本公司所有单位及各子公司。

内部稽核的运作

稽核范围包括各项财务及业务相关之营运与管理之控制作业。

稽核室依法令规定拟具年度稽核计划,经董事会通过后据以执行稽核作业,另视需要不定期执行项目稽核,并持续追踪缺失改善情形。

稽核主管定期于董事会报告执行情形及结果,以落实公司治理之精神。此外,稽核室亦督促各单位执行内部控制自行评估,建立公司自我监督机制,评估结果作为建议本公司董事会及总经理出具内部控制声明书之依据。